Setja strik í reikninginn hjá fagmönnum

Árið 2016 leiddu Panamaskjölin í ljós gruggugt samband milli alþjóðlegra banka, endurskoðenda, fyrirtækjaviðskipta og lögfræðistofa - „atvinnumennirnir“, sem með sérhæfðri þekkingu sinni og lögmætisviðmótum voru að hjálpa spilltum stjórnmálamönnum, svikum og fíkniefnasölum að leyna auðkenni þeirra og starfsemi í gegnum skeljarfyrirtæki, flókið lagagerð og fjármálaviðskipti.

Reyndar kom í ljós að lögfræðistofan í Panama, Mossack Fonseca, hafði unnið með meira en 14,000 þessara milliliða, þar á meðal nokkur stærstu nöfnin í fjármála- og faglegri þjónustu, til að koma á fót aflandsleiðum sem voru í mörgum tilfellum notaðar til að stjórna ólöglegum sjóðum. Mossack Fonesca heldur því fram að það sé í samræmi við alþjóðlegar bókanir.

Fimm ár síðan og fjölmiðlaverkefnið Pulitzer -verðlaunin hefur orðið alþjóðlegt viðmið í umræðunni um gagnsæi og fjármálaglæpi.

Framfarir hafa vissulega náðst. Lönd hafa endurheimt milljarða í ógreidda skatta, yfirmenn stjórnvalda sem hafa áhrif á spillingu hafa sagt af sér eða staðið fyrir ákæru og þing hafa sett ný lög.

En þótt baráttan gegn skattsvikum og peningaþvætti hafi aukist, þá halda snjallir aðilar sem skilja löggjafarlausa löggjöf og tengjast hagnaðarsköttum skattaskjólum áfram að auðvelda fjármálaglæpi.

Við virðumst ekki geta átt við lögfræðinga, lögbókendur, endurskoðendur, banka og umboðsmenn fyrirtækja sem hafa lykilinn að farsælli skattsvikum, peningaþvætti og svikum. Glæpir sem flýta fyrir efnahagslegu jafnrétti, tæma almannafé, grafa undan lýðræði og óstöðugleika þjóða.

Gott dæmi er nú hið alræmda spillingarmál 1MDB sem, að sögn saksóknara í Bandaríkjunum og í Malasíu, sáu milljarða dollara, að því er virtist aflað til þróunarverkefna í Malasíu, lenda í lokuðum vasa, þar á meðal fyrrverandi forsætisráðherra Najib Raza og fjárflóttamaður Jho Low, sem báðir neita öllum sök.

Fáðu

Frá því að alþjóðlega áætlunin þróaðist árið 2015 hefur fjöldi virkjenda verið bendlaður.

Goldman Sachs viðurkenndi hlut sinn í erlendum mútugreiðslum og greiddi út $ 3.9 milljarðar að leysa öll útistandandi gjöld og kröfur á hendur bankanum. Á sama hátt neyddist Deloitte til að greiða 80 milljón dala sekt til Malasíu, sem hluti af uppgjörssamningi til að leysa allar kröfur sem tengjast endurskoðun þess á reikningum 1MDB. Í maí leiddu dómskjöl í ljós að 1MDB krafðist einnig milljarða dollara frá einingar Deutsche Bank, JP Morgan og Coutts fyrir vanrækslu og óheiðarlega aðstoð.

Ennfremur hafa viðskiptavinareikningar kl tvær helstu bandarískar lögfræðistofur, DLA Piper og Shearman & Sterling, voru notuð til að hjálpa Aziz og Low að kaupa hágæða fasteign í London og New York með fjármagni frá 1MDB. Það er engin ábending hvort annað fyrirtækið hafi brotið reglur gegn peningaþvætti. Hins vegar mælir sjálfboðaliðareglur bandarísku lögmannafélagsins með því að „hvenær sem lögfræðingar„ snerta peningana “ættu þeir að fullnægja sjálfum sér hvað varðar auðlindir og eignarhald á fjármunum með einhverjum hætti.“ Spurningar hafa vaknað ef þessi fyrirtæki fór eftir þessum siðareglum.

Umfang vandans stöðvast ekki þar. Reyndar, í janúar 2020, afhjúpuðu Luanda lekarnir tveggja áratuga innbyrðis samninga og gjafir stjórnvalda í Angóla sem voru aðstoðaðar af vestrænum lögfræðingum og bókhaldurum. Að sögn, gerðu þessi samningar Isabel dos Santos, dóttur fyrrverandi höfðingja landsins, kleift að safna áætlaðri 2.2 milljarða dala auðæfum og, á kostnað Angóla -ríkisins, verða ríkasta kona Afríku. Í sýningunni kom einnig fram hvernig Dos Santos hafði eytt 115 milljónum dala í þekkt ráðgjafarfyrirtæki þar á meðal BCG, Mckinsey og PWC, þrátt fyrir að rauðir fánar bendi til spillingar. Dos Santos neitar öllum sök.

Rússnesku Ananyev bræðurnir sönnuðu einnig hversu auðvelt það er að hagræða alþjóðlegu fjármálakerfi með réttum ráðgjöfum. Í gegnum flókið kerfi sem felur í sér mörg skelafyrirtæki í nokkrum löndum og viðskipti sem streymdu um bandaríska banka, þ.m.t. JPMorgan Chase, BNY Mellon og Citibank, þeir bræður hafa verið ákærðir fyrir fjársvik 1.6 milljarða dala frá eigin banka, Promsvyazbank, sem innihélt lífeyrissparnað hundruða venjulegra rússneskra borgara.

Bræðurnir flúðu árið 2017 og létu skattgreiðendur standa nærri því 4 milljarða dala seðill að endurgreiða kröfuhöfum og halda rekstri í Promsvyazbank þegar Seðlabanki Rússlands tók hann yfir. Dimitry og Alexei, sem eiga yfir höfði sér glæpastarfsemi ef þeir snúa heim, neita öllum ákærum og starfa áfram án áhrifa í Austurríki, Bretlandi og Kýpur.

Lykilatriði til að vernda bræðurna eru peningar til ríkisborgararáða sem gerðu þeim kleift að tryggja sér búsetu á Kýpur og Bretlandi. Háttsettir breskir stjórnmálamenn eins og Rishi Sunak og Priti Patel og fjármálaráðherra Kýpur, Constantinos Petrides, hafa verið yfirheyrðir um uppruna peninganna sem notaðir eru til að fá búsetu, en ekkert hefur enn verið gripið til aðgerða.

Þess í stað hafa lögsókn gegn bræðrunum hingað til beinst að því að reyna að ná fjármunum sem stolið var frá fórnarlömbum þeirra, sem hafa höfðað mál í London, Hollandi og New York.

Því miður, þökk sé innflytjendum skelfyrirtækja eins og Trident Trust, sem hafa sögu um samband við vafasama einstaklinga þar á meðal indverskan flóttamann Nirav Modi, Azerbaijani svikari Jahangir Hajiyev og dæmdur vopnasala Viktor Bout,, Ógagnsæ og flókin mannvirki Ananyevs hafa vakið upp spurningar um lögsögu sem hafa gert það ótrúlega krefjandi fyrir fórnarlömbin að tryggja réttlæti.

Öll þessi mál sýna fram á að miklu meira þarf enn að gera til að stjórna fagmönnum sem taka of oft hlutverk blindra sérfræðinga annaðhvort að styðja eða hunsa glæpastarfsemi og auðvelda heimsflæði óhreinna peninga.

Það er rétt að í mörgum löndum þurfa þessar heimildir samkvæmt lögum og eftirlitsaðilum iðnaðarins að framkvæma eftirlit með viðskiptavinum sínum, svo og tilkynna um grunsamleg viðskipti til yfirvalda. Hins vegar virðist sem of mikið sé um refsingu fyrir vanrækslu að taka. 

Engu að síður hefur það tilfinningu að hlutirnir séu farnir að breytast. Tvær tímamótsskýrslur sem gefnar voru út á þessu ári sýna hve alvarlega er tekið á málinu um að auðvelda fjárhagslegt misnotkun. Sú fyrsta er frá háskólanefnd Sameinuðu þjóðanna um alþjóðlega fjármálalega ábyrgð, gagnsæi og heiðarleika til að ná 2030 dagskránni, kölluð FACTI spjaldið. Önnur er útgáfa OECD: Að ljúka skelleiknum: bregðast við sérfræðingum sem gera skatta- og hvítflibbaglæpi mögulega.

Það sem kom skýrt fram í báðum skýrslunum er brýn nauðsyn þess að stjórnmálalegt og borgaralegt samfélag beiti þrýstingi á fagfélög bankamanna, lögfræðinga, endurskoðenda og annarra fjármálamiðlara sem hagnast á fjárhagslegum glæpum, leitast við að gera fjármálafyrirtækjum til ábyrgðar og koma sér saman um staðla fyrir þessar atvinnugreinar.

Ennfremur halda skýrslurnar því fram að setja þurfi innlenda og alþjóðlega stefnu og leiðbeiningar til að takast á við þá sem halda áfram að hjálpa ríkum og öflugum andapeningum frá milljörðum manna um allan heim sem eru fastir í fátækt vegna kerfislægrar skattabrots, spillingar , og peningaþvætti.

Deildu þessari grein: